KATILIM BANKACILIĞINDA RİSK ALGISI VE FON YÖNETİMİ

Authors : Mustafa Peköz, Samiye Ekim Dertli

Pages : 224-251

Doi:10.38057/bifd.993042

View : 23 | Download : 19

Publication Date : 2021-10-27

Article Type : Review

Abstract :Bu çalışmada Katılım Bankacılığındaki risk algısı ve fon yönetimi üzerine araştırmalar yapılmış olup ülkemizdeki ve dünyadaki İslami Finans ürünlerinin işleyiş şekilleri ve bu ürünlerin piyasayı fonlama yöntemlerinin bankalarda nasıl bir risk algısı ışığında oluşturulduğu ve bunlar gerçekleşirken fonlama için gerek olan mevduat yönetiminin nasıl yapıldığı konusunda inceleme ve araştırmalara yer verilmiştir. Konvansiyonel Finans sistemi ile İslami Finans sistemi günümüzde bir çok ülkede aynı bankacılık mevzuatına tabi olsalar da aslında işin gerçek tarafı tamamen farklı bir finans modelidir. İslami Finans sistemin temelinde murabaha sözleşmesi üzerine kurulu yani mal ve hizmet ticaretini içinde barındıran reel piyasayı fonlama üzerine kurulu bir yapıya sahip olan geleneksel bankacılık anlayışından farklı bir finansal sistemdir. Bu yapının İslam Ticaret Hukuk’undaki temel kaideler üzerinde inşa edilmiş tamamen gerçek ticaretin geliştirilmesi mantığı ile hareket eden ve sistemin işlerliği için aynı zamanda kişilerin mevduatları üzerinden fon havuzu oluşturulması bu fonların mal alım satım ticaretinde kullanılarak ticaretten elde edilen kar payından fon müşterilerine verilmesi katılma hesabı dediğimiz ürünlerde muhafaza edilmesi işlemi ise reel piyasayı fonlama işlemlerinin desteklenmesi noktasının merkezi diyebiliriz. Araştırmalara göre öz kaynak kârlılığının katılım bankalarının likidite yeterliliğini en fazla etkileyen faktör olduğu ve artan öz kaynak kârlılığının likidite yeterliliğini de artırdığı tespit edilmiştir. Katılım Bankalarının kaynaklarını kârlılık oranı yüksek ve sürdürülebilir büyüme imkânı sunan sektörlere yönlendirmesinin faizsiz finans sektörünün gelişimini destekleyeceği değerlendirilmektedir. Araştırma sonuçlarına göre kredilerin mevduat oranındaki yükselişin likidite yeterliliğini azalttığı, reel efektif döviz kurundaki ve bilanço dışı işlemlerdeki yükselişin ise likidite yeterliliğini artırdığı tespit edilmiştir. Bu çalışmamızda araştırma yöntemleri olarak betimsel,bağıntısal ve nedensel karşılaştırmalı modellere başvurulmuştur.
Keywords : Finans, Banka, Katılım Bankacılığı, Reel Sektör, Risk Yönetimi, Likidite Riski