- Muhasebe ve Finansman Dergisi
- Issue: 64
- Finansal Sistemin Karaparanın Aklanması Ve Terörizmin Finansmanı Girişimleri İle İlgili Karşılas...
Finansal Sistemin Karaparanın Aklanması Ve Terörizmin Finansmanı Girişimleri İle İlgili Karşılaştığı Riskler Ve Türkiye’nin Bu Alandaki Uluslararası Uyumunun Analizi
Authors : İlhan ŞAHİN
Pages : 163-186
Doi:10.25095/mufad.396498
View : 9 | Download : 4
Publication Date : 2014-10-01
Article Type : Research
Abstract :Finansal sistem ve özünde finansal kuruluşlar hem yurt içi hem de yurt dışından karaparanın aklanması ve terörizmin finansmanı amacını taşıyan çeşitli girişimlere maruz kalabilmektedir. Bu durum çeşitli riskleri beraberinde getirmektedir. Söz konusu girişimlere karşı yeterli tedbirlerin alınmaması veya finansal kuruluşların bu türden faaliyetlerle ilişkilerinin olması gerek finansal kuruluşun ve sektörün, gerekse ülkenin uluslararası itibarına zarar vermektedir. FATF adlı kuruluş, ülkelerin söz konusu alandaki uyumunu izleyen ve değerlendiren en etkin uluslararası kuruluştur. Bu çalışmanın amacı, FATF tarafından yakın dönemde yayınlanan dökümanlar baz alınarak Türkiye’nin söz konusu alandaki uluslararası uyumunu analiz etmektir. Bu çerçevede, FATF’ın Türkiye hakkında hazırladığı yakın dönemdeki raporlar ve kamuoyu açıklamaları Türkiye’nin uluslararası alanda önemli ölçüde itibar sorunu yaşadığı izlenimi vermektedir. Yapılan analiz sonucunda, Türkiye’nin çoğu az gelişmiş veya gelişmekte olan ülke ile aynı kategoride yer aldığı tespit edilmiştir. Türkiye’nin bir yandan FATF üyesi olup diğer yandan FATF tarafından belirlenen riskli ülkeler kategorisinde yer alması sadece Türkiye’nin değil, aynı zamanda FATF’ın da uluslararası itibarını zedelemektedir. Dolayısıyla, Türkiye FATF tarafından yayınlanan dökümanlarda belirtilen eksiklikleri dikkate alarak uluslararası uyumu sağlayacak yönde politikalar uygulamalıdır.Keywords : Karapara Aklama, FATF Raporları, Terörizmin Finansmanı, Yüksek Riskli ve İşbirliği Yapmayan Ülkeler, Uluslararası Uyum.